上市企业营收盈利双双下滑、国企同质化竞争、应收帐款拖欠，环保真没法干了！

上市企业营收盈利双双下滑、国企同质化竞争、应收帐款拖欠，环保真没法干了！

日前，由生态环境部科技与财务司联合中国环境保护产业协会发布《2023中国环保产业发展状况报告》（以下简称《报告》），其中涉及19193家环保企业样本（含A股上市、港股上市和新三板挂牌的环保公司）。

 

《报告》对上市公司盈亏、大中小企业营收、应收帐款拖欠问题、环保集团业务重点、环保从业人员情况、区域环保布局等方面进行了综合分析，反映了2022-2023年我国环保产业发展情况，供业界参考。

 

在查阅该份文件的基础上，《环保水圈》也梳理出了几个环保从业者关注度可能更高的点。

 

 

 A股、港股上市和新三板挂牌企业

营收及盈利“同比均下降”

 

这两年都在说环保市场糟糕，有的上市环保公司也表示一直在坐“过山车”，他们披露的季度报、半年报等等也都是喜忧参半。

 

前脚传来巨额亏损、联姻重组、资不抵债、濒临退市的消息，后脚就听到扭亏为盈、涨势喜人、利润翻倍的消息，此类情况每天都在上演。

 

那么，上市环保公司的数量、业绩、盈利、亏损、分布等情况，从全国范围内来看到底是怎么个情况？小编就给大家梳理出了《报告》中提到的相关内容。

 

列入年度统计的441家上市环保企业及新三板环保企业，占全部统计样本数量的2.3%。

 

其中，A股上市企业208家，港股上市企业29家(其中3家同为A股上市企业，相同企业采纳A股数据)，新三板挂牌企业207家。

 

其企业营收情况如下：

 

其企业盈利情况如下：

 

单看营收和营业利润数额，好像还不错，但和往年数据一比较却发现，普遍呈现“下降”趋势。

 

2021-2022年列入统计的相同样本上市及新三板环保企业的盈利情况

上述上市企业营收同比均下降，其中港股上市企业营收同比降幅最大。同样的，他们营业利润也同比均下降，其中新三板挂牌企业降幅最大。

 

不过值得一提的是，即便如此，441家上市及新三板环保企业的营收也占全部统计范围内企业营业收入总额的40.8%，年营业利润也占统计范围内企业营业利润总额的46.5%，可谓是依旧撑起了全国环保产业的“半边天”。

 

另外，通过梳理发现，

 

从细分领域来看，A股和港股上市企业以水务领域、固体废物处理处置与资源化领域为主，新三板挂牌企业则以水务领域为主。

 

从地区分布来看，超过一半的A股上市环保企业分布在广东、北京、江苏和浙江，新三板挂牌环保企业则主要分布在广东、北京、江苏、山东和浙江。

 

 

应收帐款拖欠现象比较普遍

额度大、账期长，短期无好转迹象

 

《报告》指出，应收账款拖欠是当前存在的主要问题之一。

 

环保企业面临应收账款拖欠额度大、账期长问题，并且短期内没有出现好转的迹象，给企业造成巨大经营压力，严重影响正常经营。

 

列入统计的19193家企业普遍呈现“应收账款保持增长，应收账款周转率相对较差”的现象。

 

应收账款增长率为11.0%，企业应收账款占营业收入的比重为28.0%，2022年相同样本企业应收账款占营业收入比重较2021年增长2.3个百分点，从28.6%增长到30.9%;

 

应收账款周转率平均值为3.8，与2021年相比，2022年相同样本企业的应收账款周转率同比下降，从3.8下降到3.4。

可以看出，我国环保企业的资产营运能力相对较弱，项目拖欠款现象比较普遍，应收账款回款速度较慢。

 

具体到企业规模、资产营运、细分领域等，环保企业应收账款情况还表现出以下规律：

 

◎ 大、中、小、微企业应收帐款均增多，应收帐款周转率均出现恶化。其中，大型企业应收账款增长率最大，小型企业应收账款增长率最小；

 

◎ 存续时间20-25年的企业应收账款同比下降，其他各存续时间的企业应收账款同比均出现上涨，存续时间不足5年的企业应收账款增长率最大，为40.6%;

 

◎ 存续时间在15-20年间的企业，应收账款占营业收入的比重最高，应收账款周转率最低；

 

◎ 除环境监测与检测领域企业的应收账款同比下降6.6%外，其他各领域（水务、固废和资源化等）企业应收账款均出现增长；

 

◎ 水务、大气污染防治、土壤与地下水修复、噪声与振动控制领域应收账款占营业收入的比重相对较高，均超过30%，财务状况恶化风险大幅增加。

 

 

北京、广州营收和盈利排名全国前二

多省环保集团业务侧重方向为水处理

 

东、西、南、北方在饮食、文化、资源、环境等方面存在差异是众所周知的。

 

这种种不同也间接导致了华东、华北、东北、华中、华南、西南、西北7大地区之间的“环保差异”，包括产业布局、政策制度、处理技术、薪资业绩等等。

 

《报告》列入统计的19193家企业中，分布在南、北方省(区、市)的企业数量占比分别为51.4%和48.6%。

 

其中，企业数量排名前5的省份依次为山东（3661家）、广东（1923家）、浙江（1366家）、江苏（1065家）、安徽（946家）、黑龙江(与安徽并列第5)，6省企业数量合计占比达51.6%。

 

从企业规模来看，北京、上海、江苏的环保企业主要以大中型企业为主，占比分别为64.3%、62.9%、50.7%，也是全国大中型企业占比超过一半的地区。

 

从年营业收入来看，南、北方占比分别为69.3%和30.7%，排名前5位的省份依次为广东、北京、安徽、浙江、山东。其中，广东营业收入超过4600亿元，北京营业收入超过3500亿元

 

从营业利润来看，南、北方占比分别为64.1%和35.9%，排名前5位的省份依次为北京、广东、山东、浙江、安徽。其中，广东、北京营业利润均超过230亿元。

 

从企业聚集来看，39.1%的企业集聚于华东地区，远远超过另外6大地区。同时，西北地区产业起步较晚，环保企业数量相对较少，仅占全部企业数的5.9%。

 

从市场状况来看，水务项目主要集中在华东和华中地区，环卫项目主要分布在华东区域。

 

此外，提到区域环保差异，就不得不说下全国范围内“如雨后春笋般”涌现的各省环保集团了。

 

《报告》提到，业务侧重方向来看，陕西和浙江的环保集团侧重固废处理；内蒙古、辽宁等省份的环保集团在咨询和环境监测方面表现突出；山东、江西、江苏、广西、四川等更多省份在内的环保集团则侧重水处理。

 

整体而言，大多数省级环保平台涉及的业务范围广泛，通常涵盖5到8个类别，每个类别平均有2到3家子企业参与，并拥有平均10到15家子公司。

 

 

结语

总的来说，《2023中国环保产业发展状况报告》中所统计和反应出的数据是符合环保产业实际情况的。

 

上市公司有赚钱但是没往年赚得多，大型国企纷纷进场干环保却与民企同质化竞争，有的中小型民企业绩不错可是应收帐款拖欠问题仍严重，第三方环保服务机构高速扩张的同时弄虚作假问题也泛滥.......

 

可以看出，从过去增量时代到现在存量时代，环保行业的竞争始终是存在压力的。

 

哪怕这两年环保市场不算景气，也有一批公司（人）是赚钱的。反之，即便过去市场再火热，照样也会经营不善、破产倒闭的环保公司。

 

群雄逐鹿，未来的环保市场，究竟是规模大的企业先赚钱，还是赛道选的好的公司先逆袭，亦或是掌握核心技术的从业人员先涨薪......大家一起拭目以待！