苏交科：9100万元收购广东一家检测公司

1、公司名称：广东惠和工程检测有限公司

2、统一社会信用代码：91440111G34097935L

3、注册地址：广州市白云区人和镇凤工路 11 号、23 号(空港白云)

4、注册资本：1,500 万元（实缴资本为 1,000 万元）

5、法定代表人：薛泽武

6、成立日期：2000 年 11 月 10 日

7、经营范围：公路水运工程试验检测服务；技术服务、技术开发、技术咨询、 技术交流、技术转让、技术推广；非居住房地产租赁；水利工程质量检测；建设工程质量检测；雷电防护装置检测；室内环境检测；检验检测服务；特种设备检验检测服务；建设工程勘察；消防技术服务。

8、股权结构：

10、交易标的评估情况：

根据北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）（以下简称“北方亚 事”）出具的《苏交科集团检测认证有限公司拟收购所涉及广东惠和工程检测有限公司股东全部权益价值资产评估报告书》（北方亚事评报字[2022]第 01-528号），标的公司的评估情况如下：

（ 1）评估基准日：2021 年 12 月 31 日

（ 2）评估对象：标的公司评估基准日的股东全部权益价值

（ 3）评估范围：标的公司在评估基准日经审计后账面所列示的全部资产与相关负债

（ 4）评估方法：资产基础法和收益法

（ 5）价值类型：市场价值

（ 6）资产基础法评估：在评估基准日 2021 年 12 月 31 日，惠和检测资产总计评估值为 14,262.69 万元；负债总计评估值为 7,569.75 万元；所有者权益评估值为 6,692.94 万元，增值率 27.19%。

（ 7）收益法评估：经收益法评估，在评估基准日，惠和检测股东全部权益价值为 13,296.00 万元，增值率 152.67%。

（ 8）评估结论：鉴于本次评估目的，收益法基本合理地考虑了企业经营战略、收益现金流、风险等因素，收益法评估结果能够更加客观、全面地反映被评估单位的市场公允价值，故最终选取收益法评估结果作为最终评估结论。标的公司股东全部权益于评估基准日的市场价值为 13,296.00 万元。

11、收购定价

基于北方亚事出具的评估报告，经与交易对方进行友好协商后，双方确定标的公司 100%股权的估值为 13,000 万元，本次交易标的公司 70%股权的交易价格为9,100 万元 。

12、收购前后的股权结构情况

本次收购完成后，标的公司的股权结构变动如下：

13、本次交易所涉及的股权权属清晰，不存在抵押、质押或者其他第三人权利， 不存在涉及诉讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施。

14、惠和检测公司章程或其他文件中不存在法律法规之外其他限制股东权利 的条款。

15、惠和检测不是失信被执行人。

为深入贯彻《粤港澳大湾区发展规划纲要》精神，苏交科将粤港澳大湾区作为 重点发展区域之一。本次收购，有利于苏交科提升在大湾区的营收规模，推动苏交科在广州的属地化建设。

本次并购有利于苏交科检测打开广州市城市基础设施检测业务市场，通过发 挥苏交科检测成熟的管理体系优势，对标的公司现有资源进行整合和优化配置，有利于提高标的公司的市场竞争力，实现共赢。

惠和检测与客户签订的业务合同可能受宏观环境、疫情等因素影响，部分项目的财政审计、结算周期延长，导致应收账款回款周期延长。

应对措施：1）在《股权转让协议》中约定，基准日应收账款的回款与股权转让款支付进度挂钩；2）针对应收账款建立台账，强化应收账款的过程管理，将应收账款回款与相关责任人的考核挂钩。

本次收购后，惠和检测计划在保持既有业务规模的基础上，提升项目的承接能 力，有可能出现项目承接能力提升效果不及预期的风险。

应对措施：本次收购后，苏交科检测将在项目经理能力提升、项目运营管理效率提升、技术解决方案等方面赋能，扩大惠和检测的业务覆盖领域，提升惠和检测的技术实力，从而提升项目的承接能力。

惠和检测在发展过程中形成了自身的经营管理特点，存在整合效果不及预期的风险。

应对措施：本次收购完成后，加强企业文化融合，加强价值观的宣导和制度流程体系的培训，重视人才的培养和吸纳，最大限度激发员工活力，确保惠和检测持续稳定发展。