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土建工程造价
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采购全过程审计:我的19项审计程序、具体方法(供参考)1、采购申请、供应商选择、下单、审核、收货、检验等岗位是否分离 审计程序: ①与相关部门人员沟通,确认相关岗位是合理分离的; ②抽查各岗位形成的文本资料检查制单、复核人员签名。 2、采购部门所依据的月度物资需求计划是否经授权人员有效审批 审计程序: ①抽查每月物资需求计划表,检查是否经适当的审核签字;
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只看楼主 我来说两句 抢板凳感谢楼主分享,学习了
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