项目财务净现金流量表

1 项目财务净现金流量表
2 单位：万元
3 项 目 经济效益计算分析期（年）
4 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
5 生产负荷（%） 50.00 100.00 100.00
6 一、现金流入 - 7,285.00 8,540.00 8,216.00 9,114.00 9,653.00 11,289.00 11,444.00 14,370.00 15,276.00 18,417.00
7 （一）产品销售收入 5,920.00 7,252.00 6,890.00 7,925.00 8,321.00 9,869.00 10,006.00 12,890.00 13,542.00 15,840.00
8 （二）回收固定资产余值 25.00 10.00 3.00 21.00 33.00 54.00 29.00 32.00 56.00 77.00
9 （三）回收流动资金 1,340.00 1,278.00 1,323.00 1,168.00 1,299.00 1,366.00 1,409.00 1,448.00 1,678.00 2,500.00
10 二、现金流出 12,032.00 6,465.00 6,300.00 5,813.00 6,745.00 7,076.00 6,666.00 7,227.00 8,023.00 11,159.00 12,506.00
11 （一）固定资产投资 10,769.00 367.00 445.00 340.00
12 （二）流动资金 500.00 600.00 700.00 480.00 670.00 380.00 543.00 890.00 998.00 690.00 1,203.00
13 （三）经营成本 763.00 5,218.00 4,890.00 5,008.00 5,698.00 6,005.00 5,932.00 5,990.00 6,709.00 9,980.00 10,987.00
14 （四）销售税金及附加 67.00 67.00 69.00 56.00 31.00 45.00 39.00 87.00 54.00 87.00
15 （五）所得税 213.00 198.00 256.00 321.00 320.00 146.00 308.00 229.00 435.00 229.00
16 三、全部投资净现金流量 -12,032.00 820.00 2,240.00 2,403.00 2,369.00 2,577.00 4,623.00 4,217.00 6,347.00 4,117.00 5,911.00
17 四、累计增量净现金流量 -12,032.00 -11,212.00 -8,972.00 -6,569.00 -4,200.00 -1,623.00 3,000.00 7,217.00 13,564.00 17,681.00 23,592.00
18
19 内部收益率计算表
20 项 目 经济效益计算分析期（年）
21 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
22 净现金流 -12,032.00 820.00 2,240.00 2,403.00 2,369.00 2,577.00 4,623.00 4,217.00 6,347.00 4,117.00 5,911.00
23 折现系数(测试1) 20% 1.0000 0.8333 0.6944 0.5787 0.4823 0.4019 0.3349 0.2791 0.2326 0.1938 0.1615
24 净现值（万元） -12,032.00 683.31 1,555.46 1,390.62 1,142.57 1,035.70 1,548.24 1,176.96 1,476.31 797.87 954.63
25 累计净现值（万元） -12,032.00 -11,348.69 -9,793.23 -8,402.61 -7,260.04 -6,224.34 -4,676.10 -3,499.14 -2,022.83 -1,224.96 -270.33
26 折现系数(测试2) 19% 1.0000 0.8403 0.7062 0.5934 0.4987 0.4190 0.3521 0.2959 0.2487 0.2090 0.1756
27 净现值（万元） -12,032.00 689.05 1,581.89 1,425.94 1,181.42 1,079.76 1,627.76 1,247.81 1,578.50 860.45 1,037.97
28 累计净现值（万元） -12,032.00 -11,342.95 -9,761.06 -8,335.12 -7,153.70 -6,073.94 -4,446.18 -3,198.37 -1,619.87 -759.42 278.55
29 内部收益率= 19.51%
说明：1、有颜色阴影栏已设置好公式其数据会自动计算生成，无颜色栏的数据须手工录入； 2、折现系数(测试1)栏必须大于折现系数(测试2)栏；
3、折现系数测试1、测试2栏数据须手工调试至L25、L28栏累计净现值数据接近于零为止，其中L25栏为接近于零的负值，L28栏为接近于零的正值。
4、如经济效益计算分析期不足10年，可将E－M列之间不需要的列删除，同时不要忘记将第4、第21行中的年数修改，以免导致数据计算错误。